分别为68.16%、63.46%、66.90%、64.24%。 其中，短期借款金额分别为3960.00万元、1.10亿元、6000.00万元、0元；应付账款金额分别为7.41亿元、10.57亿元、15.09亿元、16.63亿元。
针对负债情况，中谷股份对中国经济网记者回应：“公司与同行业上市公司比起，流动比率和速动比亲率皆正处于同行业上市公司的合理水平范围内，公司的资产负债结构与行业业务模式和经营特点相匹配。同时，据招股书表明，报告期内主要财务指标显露出公司业务较慢发展及财务状况平稳态势，流动比率、速动比率及利息确保倍数等债务能力指标报告期内更为平稳，公司债务能力较好。
” 毛利率波动大 倒数三年高于同行均值 2016年至2019年，中谷股份综合毛利率分别为13.91%、15.30%、9.55%、12.17%。 公司2018年度综合毛利率同比上升5.75%。其中，水运业务毛利率上升导致综合毛利率同比上升4.88%；陆运业务占比的提高导致综合毛利率同比上升0.70%。
2019年3月26日上报招股书表明，2016年至2018年，公司同行业上市公司毛利率分别为20.95%、18.36%、14.86%，公司毛利率高于同行公司平均水平。 中谷股份对中国经济网记者回应：“近年来，公司大力向多式客货服务提供商转型升级，在全国范围内持续前进‘公、铁、水’同步的多式客货建设，为客户获取全程‘门到门’多式客货服务。
在未来，随着公司多式客货服务的之后发展，业务结构变化对公司综合毛利率的影响将趋于稳定。” 公司还回应：“由于公司水运业务占到较为低，水运业务毛利率波动是造成综合毛利率变动的主要原因。2017年至2018年公司陆运业务占到比大幅下降，由于陆运业务毛利率较低，业务结构的变化也在一定程度上影响了综合毛利率的变化。同时，不受行业供给均衡完全恢复、燃油价格下降和自有船舶运力减少造成船舶运营成本上升、发展‘江海客货’、‘水水中并转’业务带给驳船酬劳下降、以及公司大力推广全程物流服务减少适箱货源等因素也综合毛利率变化有一定影响。
” 三年四次收益8.99亿元 中谷股份招股书透露了公司报告期内四次收益情况，总计收益金额8.99亿元。 公司2017年第六次临时股东大会就2016年度利润分配事宜通过了决议，要求向股东中谷集团、谷洋投资和优益投资合计分配现金股利5.21亿元。 公司2017年年度股东大会就2017年度利润分配事宜通过了决议，要求向股东合计分配现金股利7771.25万元。 公司2019年第一次临时股东大会就2018年度利润分配事宜通过了决议，要求向股东合计分配现金股利1亿元。
公司2020年第一次临时股东大会就2019年利润分配事宜通过了决议，要求向股东合计分配现金股利2亿元。 中谷股份对中国经济网记者回应：“报告期内公司经营业绩向好，公司现金收益的资金主要源于公司日常经营产生的现金。
” “公司经营现金流状况良好；公司的货币资金与以公允价值计量且其变动算入当期损益的金融资产分别为139,500.48万元、147,922.93万元和228,277.71万元，不足以缴纳公司的现金收益。本次发售后，在符合公司长时间生产经营的资金市场需求情况下，公司将大力采行现金方式分配利润。公司股东报酬规划不应充分考虑股东尤其是中小股东、独立国家董事的意见，公司将坚决现金收益优先这一基本原则。
”中谷股份回应。 2016年以来被惩处14次 中谷股份2019年3月26日上报招股书表明，公司2016年至2019年，共计不存在的13项行政处罚事项。
惩处原因还包括予以海事机构批准后载运污染危害性货物进出港口、增值税逾期并未申报等。 公司多次因为“并未按规定向海事管理机构办理申报船舶载运污染危害性货物进港申请”而遭惩处。 2020年4月14日公司上报招股书表明，公司追加1起违法违规，惩处日期为2020年1月10日，惩处原因为个人所得税逾期并未申报（2019年10月1日至2019年10月31日），被惩处对象为中谷国际出租。
中谷股份在恢复中国经济网记者专访时回应：“公司自正式成立以来，一直坚决合法合规经营。对于曾不存在的行政处罚，我司皆已及时交纳罚款并已采取相应的整改措施。根据广州新港海事处、吴淞海事局、营口海事局、宁波海事局和天津市东疆保税港区国家税务局第一税务所分别开具的证明，所述行政处罚所针对的违法行为皆不属于根本性违法违规行为。
” 高管频密变动 据凤凰网财经报道，中谷股份高管供职变动极为频密。 2015年9月18日，中谷股份由有限公司整体升格为股份有限公司，同月即开会了第一届董事会第一次会议，议会选举夏国庆为总经理，周百伟、张建刚、杨金妹为副总经理，陈海华为第一届董事会秘书，杜佳丽为财务总监。 然而好景不常，在此后两年里，中谷股份的高级管理人员好像冲破了频密变动的“大幕”，而此或表明其内部不存在某些问题。
2016年8月，中谷股份副总经理张建刚请辞。时隔一年将近，2017年6月，中谷股份董事会秘书陈海华、财务总监杜佳丽陆续请辞，尔后中谷股份议会选举杜乐平兼任副总经理、财务总监及董事会秘书，议会选举岑国辉为副总经理。 2018年3月，副总经理周白伟因身体原因请辞。
同年4月，杜乐平明确提出请辞，距离其被议会选举沦为副总经理、财务总监及董事会秘书，意味着过去了10个月左右的时间。旋即中谷股份议会选举孙瑞、李永华、李涛为公司副总经理，议会选举李涛为公司董事会秘书，议会选举曾志瑛为财务负责人。
中谷股份高管缘何变动如此频密，外人已不得而知，但此举或违背了《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条规定：发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没再次发生根本性变化，实际掌控人没再次发生更改。 中国经济网记者对中谷股份高管供职变动涉及问题展开专访，公司回应：“公司认同员工个人权利及个人职业发展规划，同时公司高级管理人员变动皆合乎《公司法》、《公司章程》等有关规定。自整体更改为股份公司以来，公司依据《公司法》、《证券法》等法律、法规和规范性文件的拒绝，创建并逐步完善了由股东大会、董事会、监事会、独立国家董事和董事会秘书工作制度，构成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的互相协商和抗衡机制，为公司高效、务实经营获取了的组织确保。
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